一、有限公司與無限企業的區別、納稅及適用范圍

二、分公司與子公司的選擇與稅收關系

三、稅收優惠的選擇

1、產業優惠(hui)  2、地(di)域優(you)惠  3、項目(mu)優(you)惠

四、稅種的基礎及分類

五、增值稅、企業所得稅、個人所得稅的基礎知識

六、實務操作

1、有限公司與個(ge)人獨資的(de)稅負比較

2、初創企業選擇(ze)增值稅的(de)計稅方式（一般納(na)稅人(ren)與小(xiao)規模納(na)稅人(ren)的(de)選擇(ze)）

3、用好開辦費，籌建期就(jiu)開始籌劃了

一、成本費用無發票帶來哪些損失？

二、選擇供應商，一般納稅人還是小規模納稅人？

三、增值稅專用發票和普通發票的區別

1、企(qi)業(ye)購買還是個人購買  2、一般(ban)納(na)稅人購買(mai)還是小規模納(na)稅人購買(mai)  3、用于(yu)流轉還是用于(yu)消費  4、不得開具增值稅專用發(fa)票的情形

四、企業的哪些情形不需要取得發票？

1、零星(xing)采購(gou)  2、工資薪(xin)金  3、分(fen)割單 4、非增(zeng)值稅應稅行為

五、實(shi)務操作

1、企業(ye)采購付款，對(dui)方不給開發(fa)票(piao)(piao)怎么辦？ 2、企業(ye)取(qu)得發(fa)票(piao)(piao)與付款不一致怎么辦？（三流不一致的稅(shui)收風(feng)險及應對(dui)）

一、為什么虛開發票是無本萬利

二、虛開發票的三種情形

1、無(wu)貨虛(xu)開  2、有貨虛(xu)開  3、善(shan)意(yi)取得：企業如何防(fang)范(fan)善(shan)意(yi)取得虛(xu)開發票的風險(xian)

三、虛開發票給企業帶來的損失

1、經濟損失  2、信譽損失  3、刑事責(ze)任

四、實務操作：如何遠離虛開發票的風險

1、先管自(zi)己 ：采購(gou)人員  2、監督自(zi)己：財務(wu)人員  3、再(zai)管別人：供(gong)應(ying)商。

一、企業對外開具發票不能有的行為

1、換(huan)(huan)客戶  2、換(huan)(huan)品名  3、換(huan)(huan)金額

二、案例分享

1、開(kai)票風(feng)險(xian)高，掛靠(kao)需謹慎  2、因內(nei)控(kong)缺失而導致的虛開(kai)發(fa)票風(feng)險(xian)如(ru)何防范？

一、老板要懂的涉稅時間點

二、不開發票也要交稅

1、無票收入(ru)  2、抵債、贈(zeng)送、消費、投(tou)資

三、實務操作

1、建筑服務的交稅時(shi)間點  2、合同、發(fa)票、貨怎么設計才能實現納(na)稅的遞(di)延？

一、這些常見的公轉私，你有嗎？

1、股(gu)東分紅  2、工(gong)資薪金  3、費用報銷  4、股東借款

二、股東或老板借款給企業，收(shou)利(li)息還是(shi)不收(shou)？

三(san)、實務操(cao)作(zuo)

1、老板用(yong)公司買車與個人買車的(de)稅收效益對(dui)比  2、老板發工資(zi)還(huan)是分(fen)紅的(de)稅負對(dui)比

一、常見的現金收支情形

1、個人卡收(shou)營業(ye)款  2、現(xian)金(jin)付(fu)工資  3、費用報(bao)銷用現(xian)金(jin)  4、現(xian)金(jin)付(fu)房租

二、現金收支存在的風險

1、銀(yin)行的監管  2、舉報(bao)的風險 ; 3、虛(xu)開(kai)發票的風險  4、容(rong)易忽視的代扣代繳風險

三、實務操作：如何利用稅收政策降低員工個稅

1、利用交(jiao)通補貼的優惠政(zheng)策  2、其他(ta)免征個(ge)人所得稅的政(zheng)策  3、為(wei)員工(gong)購買(mai)稅收遞延型養老保險

一、庫存賬實不符的(de)情形及稅(shui)收(shou)風(feng)險

1、實際大于(yu)賬(zhang)面  2、實際小于(yu)賬(zhang)面

二、企(qi)業存(cun)貨相關的(de)稅收(shou)風險

1、正常損失(shi)與非正常損失(shi)  2、管理不善(shan)導(dao)致的(de)補稅  3、盤盈導(dao)致的(de)補稅三、實務操作如何進行存貨的(de)管理

一、納稅信用等級及優質納稅信用的好處

1、納稅信用(yong)的(de)(de)五(wu)個等級  2、常見(jian)的(de)(de)信用(yong)分數(shu)扣分點  3、優質納稅信用(yong)的(de)(de)好處

二、常見的納稅信用扣分點、D級納稅人的影響及信用的修復

一、輕信“稅務規劃”而導致的失敗案例

1、用(yong)民(min)事合同改(gai)變納(na)稅義務(wu)  2、用(yong)經濟合同改(gai)變稅制安排(pai)  3、用(yong)陰陽合同改(gai)變交易(yi)金額  4、用(yong)關(guan)聯交易(yi)虛構業務(wu)

二、善用遞延納稅

三、巧用風險轉稼